Benodigde weerstandsvermogen
Het benodigd weerstandsvermogen wordt bepaald door:
- De mate waarin de risico’s al op andere wijze zijn afgedekt of beheerst;
- De verwachte impact van de aanwezige risico’s;
- De gewenste mate van zekerheid om risico’s op te vangen.
De risico’s zijn geïnventariseerd en de omvang van het risico (bedrag in euro’s) is geschat. De weging van het risico met de kans van optreden leidt tot het geschatte risicobedrag.
De risico’s van de grondexploitaties berekenen we volgens de risicoboxenmethode en nemen we integraal op in het benodigde weerstandsvermogen.
Omdat de kans klein is dat als de risico’s zich daadwerkelijk voordoen, dit allemaal tegelijkertijd gebeurt, corrigeren we de totaaltelling met een waarschijnlijkheidsfactor van 90%.
Waarschijnlijkheidsfactor
Bij het bepalen van het benodigd weerstandsvermogen houden we rekening met een waarschijnlijkheidsfactor van 90%. Deze factor geeft weer dat niet alle risico’s zich tegelijkertijd voordoen.
Benodigd weerstandsvermogen 2024 (jaarrekening 2023) | ||
|---|---|---|
(bedragen x 1.000 euro) | Incidenteel | Structureel |
1. Uitleg- en binnenstedelijke ontwikkelingslocaties (grondzaken/grondexploitaties) | 65.300 | |
2. Sociaal domein | 10.300 | |
3. Niet halen bezuinigingen | 2.100 | 900 |
4. Parkeerbedrijf | 3.701 | |
5. Verstrekte leningen en garanties | 2.292 | |
6. Gemeentelijk aandeel risicoproject Warmestad BV | 3.284 | |
7. Risico's bodemsanering | 1.075 | |
8. Bedrijfsrisico directies SPOT, Sport050 en zakelijke dienstverlening Stadsbeheer | 800 | |
9. Financiering uitvoering wet BUIG | 400 | |
10. Renterisico | 550 | |
11. Agiostorting BV Suikerzijde | 3.750 | |
12. Extra beheerkosten Biotoop, Haren | 1.250 | |
13. Klimaatrisico | 825 | |
14. Overige risico's | 1.917 | 899 |
Totale risico's | 83.594 | 15.749 |
Structureel maal factor 2 | 31.498 | |
Waarschijnlijkheidsfactor 90% | 75.235 | 28.348 |
Benodigd weerstandsvermogen | 103.582 | |
Beschikbaar weerstandsvermogen | 139.206 | |
Ratio weerstandscapaciteit | 134% |
Het benodigde weerstandsvermogen in 2024 is 103,6 miljoen euro. Dit is 0,8 miljoen euro hoger ten opzichte van de begroting 2024.
De grootste afwijkingen zijn:
- toename van het risico grondexploitaties inclusief Meerstad van € 4,2 miljoen euro hoofdzakelijk veroorzaakt door grondexploitatie Westpoort fase 2. Zie voor een nadere toelichting de paragraaf Grondbeleid.
- afname van het risico huisvesting Landelijke Vreemdelingen Voorziening (LVV) doelgroep met 1,8 miljoen euro, in 2024 is dit risico vervallen;
- afname van de overige risico’s met 1,6 miljoen euro.
In het onderdeel risico’s geven we een uitgebreide toelichting op de risico’s. De volgende risico’s zijn ten opzichte van de begroting 2024 nieuw opgenomen:
- Klimaatrisico;
- Netcongestie.
De volgende risico’s zijn ten opzichte van de begroting 2024 vervallen:
- Studietoeslag.
Nieuw opgenomen ontwikkelingen zijn:
- Bijzondere Bijstand inzake beschermingsbewind;
- Drinkwatervoorziening.