Financiën
In dit onderdeel geven wij per deelprogramma een toelichting op de afwijking in de baten en de lasten > 500 duizend euro. Is de totale afwijking op het deelprogramma niveau op de baten en/of de lasten > 500 duizend euro, dan worden de afwijkingen die hieraan ten grondslag liggen op beleidsveldniveau toegelicht. Het kan dus zijn dat de onderliggende afwijkingen per beleidsveld lager zijn dan 500 duizend euro, maar per deelprogramma optellen tot > 500 duizend euro.
Financieel overzicht lasten en baten
03 | Cultuur | ||||
|---|---|---|---|---|---|
Omschrijving | Primitieve begroting | Actuele begroting | Rekening 2023 | Verschil | |
(Bedragen x 1.000 euro) | |||||
Lasten | |||||
03.5.1 Culturele infrastructuur | 32.879 | 36.158 | 36.906 | -748 | |
03.5.2 Cultuur beleven | 25.007 | 26.700 | 25.995 | 705 | |
Totaal | 57.886 | 62.858 | 62.901 | -43 | |
Baten | |||||
03.5.1 Culturele infrastructuur | 14.708 | 16.883 | 17.555 | 672 | |
03.5.2 Cultuur beleven | 304 | 978 | 749 | -229 | |
Totaal | 15.012 | 17.860 | 18.304 | 443 | |
Totaal Saldo voor bestemming | 42.875 | 44.998 | 44.597 | 401 | |
Reserve mutaties | ||||
|---|---|---|---|---|
Totaal toevoegingen | 2708 | 5.169 | 5.169 | 0 |
Totaal onttrekkingen | 2.645 | 2.662 | 2.662 | 0 |
Totaal saldo na bestemming | 42.937 | 47.505 | 47.104 | 401 |
|---|
Financiële toelichting
03.5.1 Culturele infrastructuur | Lasten | Baten |
|---|---|---|
Stadsschouwburg | -654 | 316 |
De stadsschouwburg is in 2023 overgedragen aan de gemeente. We hebben de bezittingen en schulden op de balans van de stadsschouwburg per 31 december 2023 budgetneutraal overgenomen, in de vorm van een opbrengst van 316 duizend euro (bate) en een dotatie aan de voorziening voor 316 duizend euro (last). Daarnaast hebben we de gemeentelijke balanspost 'bijdrage activa aan derden' van 338 duizend euro afgeboekt en als last genomen in 2023. Deze balanspost was door de overdracht niet meer van toepassing. | ||
Programmering en horeca | -335 | -139 |
We hadden in 2023 een recordaantal bezoekers en events en dat had een gunstig effect op recettes en horeca inkomsten. Maar ten opzichte van de begroting realiseren we hier toch een incidenteel nadeel. Dit komt onder meer doordat recettes en kaartverkoop lager uitvielen dan verwacht en door de annulering van events (128 duizend euro) en het niet kunnen verzilveren van opties (161 duizend euro). Daarnaast is er een structureel nadeel omdat programmering duurder is geworden door gestegen tourkosten. | ||
Bijdragen scholen en subsidies | 330 | |
We hebben verschillen baten ontvangen die we niet hadden begroot. Dit betreft bijdragen van scholen (220 duizend euro) en subsidies (110 duizend euro). | ||
Overige verschillen | 241 | 165 |
Door overige verschillen hebben we per saldo een voordeel van 406 duizend euro. |
03.5.2 Cultuur beleven | Lasten | Baten |
|---|---|---|
Groninger Archieven | 432 | |
In 2023 hebben we een eenmalige extra bijdrage betaald aan Groninger Archieven in verband met revitalisering van het gebouw. We hebben dit voorgefinancierd uit de algemene reserve, ervan uitgaande dat we in 2024 de BTW op de verbouwingskosten terug krijgen via het BTW-compensatiefonds en we daarmee het weerstandsvermogen weer aanvullen. We hebben de BTW echter grotendeels al in 2023 ontvangen waardoor wij in 2023 een voordeel hebben van 432 duizend euro. | ||
Monument slavernijverleden | 150 | |
Per collegebrief van 7 juni 2023 met kenmerk 193157-2023 hebben we uw raad geïnformeerd over de ontwikkelingen omtrent het realiseren van een monument ter herdenking van het koloniale en Transatlantische en Aziatische slavernijverleden van Groningen. Door de in de brief genoemde ontwikkelingen zal de realisatie niet eerder dan in 2024 plaats vinden. | ||
Overige verschillen | 123 | -229 |
Door overige verschillen hebben we per saldo een nadeel van 106 duizend euro. |
Risico's
Voor een totaal overzicht van de risico's zie Paragraaf 3: Weerstandsvermogen en risicobeheersing
Ontwikkelingen
Voor een totaal overzicht van de ontwikkelingen zie Paragraaf 3: Weerstandsvermogen en risicobeheersing