Financiën

04

Meerjarige projecten

Het voordelige resultaat op de meerjarige projecten bedraagt 4,2 miljoen euro. Het gaat hier om de volgende projecten.

Brandveiligheid gemeentelijke gebouwen (1,7 miljoen euro)
Voor het uitvoeringsprogramma brandveilig gebruik gemeentelijke gebouwen is in 2021 een budget beschikbaar gesteld. We blijven ruim binnen het budget. In de komende periode gaan we een tweetal nieuwe panden in dit project betrekken. We ronden deze werkzaamheden in 2024 af. We stellen daarom voor om het project te verlengen tot en met 2024. De nacalculatie van dit project is in 2024 aan uw raad voorgelegd.

Migratie Esuite (1,2 miljoen euro)
De gemeente ontwikkelt samen met andere gemeenten via het samenwerkingsverband Dimpact de vervanging van de E-suite ten behoeve van onze digitale dienstverlening. De ontwikkeling van nieuwe software is complexer dan vooraf gedacht. Hierdoor is er een nieuw programmaplan opgesteld en is er een nieuwe programmaorganisatie opgezet die de nieuwe software in delen gaat opleveren in de periode 2023 tot en met 2026. Hierdoor is er vertraging in het project en ook in de uitgaven.

Wet Open Overheid (435 duizend euro)
Door de trage ontwikkelingen en vorderingen aan de kant van de rijksoverheid zijn de kosten voor de aanschaf en ontwikkeling van de software in 2023 niet gemaakt. Wij verwachten dit in 2024 te gaan uitvoeren.

Vervanging DaFinci (328 duizend euro)
In 2023 zijn de projectkosten nog achtergebleven bij de beschikbare dekking. In 2024 en volgende jaren worden deze kosten alsnog gemaakt.

Diverse overige meerjarige projecten (552 duizend euro)
In 2023 is er een voordelig resultaat geboekt voor revitalisering stadhuis, transitie ICT (omdat transitie nog niet is afgerond, kosten worden gemaakt in 2024) en het project standaardisatie en rationalisering (kosten worden alsnog gemaakt in 2024).

Businesscase outsourcing ICT

We hebben extra personele inzet nodig gehad voor de transitie naar Fujitsu en de moeizame overgang naar de nieuwe ICT-omgeving en het achterblijvend niveau van de dienstverlening. Om de dienstverlening op peil te houden heeft dit geleid tot een nadeel van ruim 1,3 miljoen euro.
Door de uitloop van de transitie en door de beperkte besparingen in het applicatielandschap, is de taakstelling van standaardisatie en rationalisatie van 973 duizend euro en die van onderhoud van 442 duizend euro niet behaald.
Door wijzigingen in het beheer en aanpassingen van licenties en software is een nadeel ontstaan van 450 duizend euro.

Transitie DIV

Het voordelig resultaat van afgerond 400 duizend wordt voor een groot deel verklaard door lagere kosten van digitalisering en sanering papieren archief.

Van Werk naar Werk

In 2023 is een aantal werknemers de (aanvullende) WW ingegaan. Om de toekomstige verplichtingen over meerdere jaren te dekken hebben we 942 duizend euro extra moeten doteren aan de voorziening daarvoor. Door succesvolle trajecten van herplaatsingskandidaten valt er een bedrag van 271 duizend euro uit de voorziening vrij.

Vrijval intensiveringen

In de begroting 2023 zijn incidentele budgetten beschikbaar gesteld voor diversiteit, ondersteuning afhandeling wet open overheid en lobbyist. De invulling daarvan heeft pas in de loop van het jaar plaatsgevonden. Hierdoor is een incidentele vrijval ontstaan van 275 duizend euro.

Incidentele resultaten bedrijfsvoering

De resultaten op de bedrijfsvoering zijn 2,5 miljoen nadelig. De belangrijkste afwijkingen lichten wij hieronder toe.

Personeel (N 0,9 miljoen euro)
Door noodzakelijke vervanging vanwege ziekte e.d. hebben wij extra ingehuurd om de dienstverlening in stand te houden. Daarnaast hebben wij extra moeten storten in de voorziening spaarverlof. Onder aftrek van extra baten door detachering en dienstverlening aan derden is per saldo een nadeel gerealiseerd van 0,9 miljoen euro.

Overig bedrijfsvoering (N 1,6 miljoen euro)
De kosten van de ICT-dienstverlening en -voorzieningen stijgen harder dan de beschikbare middelen die hiervoor in de begroting staan. Dit levert een nadeel op van 300 duizend euro.
Door aanschaf van een groter aantal telefoons en iPads zijn de kosten afgerond 200 duizend euro hoger dan geraamd.
De huisvesting van onze kantoorpanden zorgt voor een incidenteel nadeel van 0,8 miljoen euro door tegenvallende onderhoudskosten, het treffen en aanpassen van diverse voorzieningen, interne verhuiskosten en extra kosten van beveiliging.
De overige afwijkingen tellen op tot een nadeel van 0300 duizend euro.

Aanbesteding onderhoud

In de begroting 2023 hadden wij een financiële reservering voor onderhoudskosten van gemeentelijke gebouwen opgenomen, vanwege de op dat moment voorziene Europese aanbesteding voor het planmatig en niet planmatig onderhoud, voor 2024 en verder. Op basis van de huidige informatie uit de lopende aanbestedingsprocedure en de in opdracht gegeven en nog gebudgetteerde onderhoudswerkzaamheden voor 2023, kunnen we constateren dat het ingeschatte risico niet meer aan de orde is. Per saldo kan daarmee 1 miljoen euro vrijvallen.

Organisatiekosten

Het nadeel op de organisatiekosten bedraagt 484 duizend euro. Het gaat dan om kosten die niet kunnen worden doorbelast naar projecten door met name hogere inleen.

Lelylijn

De provincie en het Rijk delen de kosten van de planvorming voor de Lelylijn. Van het deel van de provincie betalen wij een derde deel. Hierdoor ontstaat in 2023 een nadeel.

Diverse afwijkingen

Het betreft hier diverse overige verschillen.